各市屬企業(yè)：

　　《無錫市市屬企業(yè)基金盡職免責(zé)及績效評(píng)價(jià)優(yōu)化實(shí)施辦法（試行）》已經(jīng)市國資委黨委會(huì)會(huì)議審議通過，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

　　市國資委    

　　2025年3月4日

　　

無錫市市屬企業(yè)基金盡職免責(zé)及績效評(píng)價(jià)優(yōu)化實(shí)施辦法（試行）

第一章  總  則

　　  第一條  為深入貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想，認(rèn)真落實(shí)黨的二十屆三中全會(huì)精神，引導(dǎo)市屬企業(yè)基金投向市“465+X”現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)集群，發(fā)揮破解“卡脖子”技術(shù)的支持功能，加大投早投小投硬科技力度，助推國有資本成為“長期資本”“耐心資本”和“戰(zhàn)略資本”，根據(jù)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)〈促進(jìn)創(chuàng)業(yè)投資高質(zhì)量發(fā)展的若干政策措施〉的通知》《關(guān)于建立市屬企業(yè)經(jīng)營投資盡職合規(guī)免責(zé)事項(xiàng)清單機(jī)制的實(shí)施意見（試行）》《無錫市市屬企業(yè)基金業(yè)務(wù)管理暫行辦法》等規(guī)定，制定本辦法。

　　第二條  市屬企業(yè)及各級(jí)子企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）管理基金和基金管理人、參與基金以及為支持“465+X”現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)集群、破解“卡脖子”技術(shù)設(shè)立的特殊目的公司，在開展基金盡職免責(zé)和績效評(píng)價(jià)工作中適用本辦法。

　　第三條  市國資委負(fù)責(zé)督促市屬企業(yè)建立完善基金盡職免責(zé)及績效評(píng)價(jià)制度體系，指導(dǎo)監(jiān)督市屬企業(yè)開展盡職免責(zé)及績效評(píng)價(jià)優(yōu)化工作；市屬企業(yè)負(fù)責(zé)建立科學(xué)的基金盡職免責(zé)及績效評(píng)價(jià)制度和工作體系，組織開展盡職免責(zé)及績效評(píng)價(jià)優(yōu)化工作，強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用；基金管理人按照企業(yè)要求開展自評(píng)，根據(jù)績效評(píng)價(jià)結(jié)果合理確定薪酬結(jié)構(gòu)和水平，并配合落實(shí)盡職免責(zé)工作。

第二章  盡職免責(zé)條件和情形

　　第四條  盡職免責(zé)應(yīng)同時(shí)符合以下條件：

　　（一）法律法規(guī)、黨紀(jì)黨規(guī)和國資監(jiān)管制度未明令禁止，或者雖未明確規(guī)定但符合中央決策部署和省、市工作要求。

　?。ǘ┩断蚍匣鸸δ芏ㄎ?、投資策略和章程約定。

　　（三）已建立包括績效評(píng)價(jià)等激勵(lì)約束機(jī)制。

　　（四）開展基金業(yè)務(wù)過程中勤勉盡職；盡職調(diào)查、投資決策、投后管理等符合相關(guān)規(guī)定；出現(xiàn)損失或風(fēng)險(xiǎn)，按相關(guān)制度規(guī)定采取必要的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施，主動(dòng)止損減損。

　?。ㄎ澹]有為自己、他人或其他組織謀取不當(dāng)利益，沒有明知故犯或與其他組織或個(gè)人惡意串通損害國家利益、公共利益和他人正當(dāng)利益。

　　第五條  對于滿足第四條所列條件，出現(xiàn)下列情形之一的，可以適用盡職免責(zé)：

　?。ㄒ唬┗鹦б媪己没蛲瓿烧w目標(biāo)，沒有造成重大損失和嚴(yán)重不良影響，但少數(shù)項(xiàng)目出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)或損失的。

　?。ǘ┓e極貫徹落實(shí)市委、市政府決策部署，在項(xiàng)目投資和基金運(yùn)作過程中，因政策調(diào)整或發(fā)生不可抗力，投資發(fā)生虧損或未達(dá)預(yù)期效果的。

　?。ㄈ┰诩涌靽匈Y本布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整、參與我市“465+X”現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)集群建設(shè)、發(fā)展前瞻性戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)中，因國家政策調(diào)整、市場波動(dòng)等難以預(yù)見的外部環(huán)境影響，導(dǎo)致投資收益未達(dá)預(yù)期目標(biāo)或造成投資損失的。

　　（四）在推進(jìn)國企改革發(fā)展重點(diǎn)任務(wù)中，因政策界限不明確、尚無成熟經(jīng)驗(yàn)可借鑒、先行先試，出現(xiàn)失誤錯(cuò)誤，造成投資損失或其他不良后果的。

　　（五）在科技創(chuàng)新、推動(dòng)科創(chuàng)載體建設(shè)等工作中，積極發(fā)揮解決“卡脖子”技術(shù)的支持功能，因技術(shù)路線選擇、關(guān)鍵核心技術(shù)研發(fā)、市場環(huán)境變化等重大不確定因素，導(dǎo)致研發(fā)項(xiàng)目失敗，造成投資損失或其他不良后果的。

　　符合其他法律法規(guī)規(guī)定的可以從輕、減輕或者免于追責(zé)問責(zé)情形的，按相關(guān)規(guī)定辦理。

第三章  盡職免責(zé)工作流程

　　第六條  企業(yè)應(yīng)分層分類制訂完善盡職免責(zé)制度及細(xì)則，明確盡職免責(zé)認(rèn)定機(jī)構(gòu)、認(rèn)定流程、職責(zé)清單、免責(zé)標(biāo)準(zhǔn)等。各級(jí)子企業(yè)盡職免責(zé)細(xì)則逐級(jí)報(bào)市屬企業(yè)備案后實(shí)施。

　　第七條  企業(yè)應(yīng)分層分級(jí)開展盡職免責(zé)工作。盡職免責(zé)認(rèn)定機(jī)構(gòu)對受理的造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的問題線索，按照程序開展調(diào)查核實(shí)，查清失誤偏差的性質(zhì)、程度及原因，經(jīng)綜合研判，對符合盡職免責(zé)適用條件、屬于盡職免責(zé)情形的，提出免除相關(guān)責(zé)任的建議。

　　第八條  企業(yè)成立盡職免責(zé)工作領(lǐng)導(dǎo)小組或機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)審議報(bào)批工作。領(lǐng)導(dǎo)小組審議盡職免責(zé)處理建議，履行相關(guān)程序后報(bào)各級(jí)企業(yè)黨組織審議，免責(zé)決定須逐級(jí)報(bào)市屬企業(yè)黨組織批準(zhǔn)。市屬企業(yè)應(yīng)在10個(gè)工作日內(nèi)將免責(zé)決定報(bào)市國資委備案后實(shí)施。

　　第九條  企業(yè)在對免責(zé)事項(xiàng)開展調(diào)查、核實(shí)、審議及決定審批過程中，要加強(qiáng)與紀(jì)檢監(jiān)察、組織人事、審計(jì)（監(jiān)督）等部門的溝通協(xié)作，確保工作科學(xué)規(guī)范有序。

第四章  績效評(píng)價(jià)優(yōu)化方法

　　第十條  基金評(píng)價(jià)包括基金績效評(píng)價(jià)和基金管理人績效評(píng)價(jià)。績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系由企業(yè)按照本辦法制訂，并合理確定分值權(quán)重。

　　第十一條  企業(yè)應(yīng)根據(jù)基金全生命周期及關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)目標(biāo)，圍繞功能作用、資本放大效應(yīng)、產(chǎn)業(yè)帶動(dòng)效果等目標(biāo)實(shí)現(xiàn)和效益回報(bào)等方面，對基金進(jìn)行整體評(píng)價(jià)，不以單一項(xiàng)目虧損或未達(dá)標(biāo)作為基金或基金管理人負(fù)面評(píng)價(jià)的依據(jù)。

　　第十二條  基金績效評(píng)價(jià)原則上應(yīng)包括國資功能維度指標(biāo)、基金運(yùn)營維度指標(biāo)、財(cái)務(wù)回報(bào)維度指標(biāo)、加分項(xiàng)和扣分項(xiàng)。

　?。ㄒ唬﹪Y功能維度指標(biāo)主要評(píng)價(jià)基金落實(shí)市委、市政府決策部署、服務(wù)主責(zé)主業(yè)、促進(jìn)科技創(chuàng)新、推動(dòng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、強(qiáng)化在地發(fā)展等。

　?。ǘ┗疬\(yùn)營維度指標(biāo)主要評(píng)價(jià)基金投資計(jì)劃執(zhí)行、投入和退出進(jìn)度、信息披露及報(bào)送質(zhì)量、基金規(guī)范運(yùn)營情況、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施等。

　　（三）財(cái)務(wù)回報(bào)維度指標(biāo)主要評(píng)價(jià)基金投資收益水平、資金合理使用及資金籌劃等。

　　（四）加分項(xiàng)包括支持突破關(guān)鍵核心技術(shù)、優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目發(fā)掘培養(yǎng)、資本放大效應(yīng)、創(chuàng)投環(huán)境營造等。

　?。ㄎ澹┛鄯猪?xiàng)包括基金其他條款履約情況、負(fù)面輿情影響情況、管理機(jī)構(gòu)配合度等。

　　第十三條  基金管理人績效評(píng)價(jià)包括基金績效評(píng)價(jià)結(jié)果、管理維度指標(biāo)、合法合規(guī)維度指標(biāo)、加分項(xiàng)和扣分項(xiàng)。基金績效評(píng)價(jià)結(jié)果原則上由基金績效評(píng)價(jià)得分按照基金實(shí)繳規(guī)模或累計(jì)投資規(guī)模加權(quán)平均得出。

　　第十四條  企業(yè)應(yīng)根據(jù)基金分類設(shè)定不同的評(píng)價(jià)體系。

　?。ㄒ唬┊a(chǎn)業(yè)基金重點(diǎn)評(píng)價(jià)服務(wù)主責(zé)主業(yè)，推動(dòng)科技創(chuàng)新和關(guān)鍵核心技術(shù)攻關(guān)，培育戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，開展專業(yè)化整合，服務(wù)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)情況，相關(guān)指標(biāo)合計(jì)權(quán)重原則上不低于50%。

　?。ǘｍ?xiàng)基金重點(diǎn)評(píng)價(jià)深化落實(shí)市委、市政府決策部署、推動(dòng)國企改革發(fā)展和完成專項(xiàng)任務(wù)等情況，相關(guān)指標(biāo)合計(jì)權(quán)重原則上不低于50%。

　　（三）項(xiàng)目基金重點(diǎn)評(píng)價(jià)資金運(yùn)用、規(guī)范運(yùn)行和項(xiàng)目實(shí)施效果等情況，相關(guān)指標(biāo)合計(jì)權(quán)重原則上不低于40%。

　?。ㄋ模┴?cái)務(wù)性基金重點(diǎn)評(píng)價(jià)基金設(shè)立目的、基金協(xié)議執(zhí)行情況、基金投資收益水平、資金合理使用及資金籌劃情況。

　　第十五條  企業(yè)應(yīng)結(jié)合基金所處運(yùn)營階段合理確定評(píng)價(jià)指標(biāo)及權(quán)重。處于相同運(yùn)營階段同一類型的基金，應(yīng)保證評(píng)價(jià)結(jié)果的可比性，同一運(yùn)營階段內(nèi)一般不調(diào)整評(píng)價(jià)指標(biāo)。

　　第十六條  企業(yè)LP派出代表應(yīng)當(dāng)在收到投決會(huì)材料后7個(gè)工作日內(nèi)形成明確意見，在投決時(shí)如實(shí)表達(dá)并投票。

　　第十七條  企業(yè)建立基金風(fēng)險(xiǎn)容忍機(jī)制，允許基金清算時(shí)出現(xiàn)最高不超過50%的容虧率，其中：對主要投向種子、天使等初創(chuàng)項(xiàng)目的基金，容虧率不超過50%；對主要投向較成熟項(xiàng)目的創(chuàng)投基金、產(chǎn)業(yè)投資基金，容虧率不超過30%；對主要投向成熟項(xiàng)目的并購基金，容虧率不超過20%。

　　前款所述導(dǎo)致的投資虧損，可在下一年度的年度績效評(píng)價(jià)中計(jì)算國有資本保值增值率、凈資產(chǎn)收益率等指標(biāo)時(shí)，經(jīng)企業(yè)申請后予以剔除。

　　第十八條  企業(yè)牽頭確定基金和基金管理人當(dāng)年績效評(píng)價(jià)指標(biāo)及權(quán)重。定量指標(biāo)應(yīng)確定目標(biāo)值和評(píng)分方法，定性指標(biāo)應(yīng)確定評(píng)價(jià)方式和評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)。年度內(nèi)確需調(diào)整評(píng)價(jià)目標(biāo)值的，應(yīng)履行企業(yè)決策程序。

　　第十九條  年度績效評(píng)價(jià)結(jié)束后，由基金管理人開展自評(píng)，自評(píng)結(jié)果報(bào)企業(yè)復(fù)核審議。

　　第二十條  企業(yè)在基金績效評(píng)價(jià)工作中可根據(jù)需要開展盡職免責(zé)工作。當(dāng)涉及問責(zé)程序或者問責(zé)調(diào)查時(shí)，存在盡職免責(zé)情形的，可啟動(dòng)盡職免責(zé)認(rèn)定程序或運(yùn)用盡職免責(zé)決定并復(fù)核。

第五章 績效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用

　　第二十一條  績效評(píng)價(jià)采取評(píng)分和評(píng)級(jí)相結(jié)合的方式，績效評(píng)價(jià)等級(jí)一般劃分為優(yōu)秀、良好、合格、不合格。

　　第二十二條  績效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)作為基金管理人高管團(tuán)隊(duì)及基金管理團(tuán)隊(duì)薪酬激勵(lì)、職級(jí)晉升的重要參考依據(jù)。

　　第二十三條  對主要投向登記注冊在本市的“465+X”現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)集群企業(yè)、解決“卡脖子”項(xiàng)目的基金，經(jīng)審批，可將國有出資部分所得超額收益的50%-100%讓利給其他出資人和基金管理團(tuán)隊(duì)；具體讓利方案由基金管理人制定。

　　第二十四條  對出現(xiàn)提供虛假材料、干擾績效評(píng)價(jià)工作、嚴(yán)重違規(guī)違法等情形的基金或基金管理人，當(dāng)年績效評(píng)價(jià)等級(jí)確定為不合格。

　　第二十五條  當(dāng)年績效評(píng)價(jià)為不合格的基金或基金管理人，應(yīng)當(dāng)制定績效提升或整改計(jì)劃。連續(xù)兩年績效評(píng)價(jià)結(jié)果為不合格的基金或基金管理人，應(yīng)視情對管理團(tuán)隊(duì)人員作出相應(yīng)調(diào)整。

　　第二十六條  對主要投向登記注冊在本市的“465+X”現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)集群企業(yè)、解決“卡脖子”項(xiàng)目的基金，根據(jù)當(dāng)時(shí)經(jīng)濟(jì)形勢及資本市場實(shí)際情況，到期后可適當(dāng)延長基金存續(xù)期或由其他國有基金承接。企業(yè)LP派出代表可在其他基金合伙人一致同意延長基金存續(xù)期的前提下，在投決時(shí)同意延長。

第六章 附  則

　　第二十七條  本辦法由市國資委負(fù)責(zé)解釋。

　　第二十八條  企業(yè)基金業(yè)務(wù)相關(guān)人員的盡職免責(zé)和績效評(píng)價(jià)工作可參考本辦法執(zhí)行。

　　第二十九條  本辦法自發(fā)布之日起施行。

來源：無錫市國資委